19年ルール

こんにちは 来年の税制改正 103万円の壁をどうするかで国会は賑やかでしたが、その陰でひっそりと改正（利用者にとっては改悪）されているものがあります それは、iDeCo（個人型確定拠出年金） iDeCoは公的年金とは別建てになっている私的年金制度 毎月の掛け金は税額控除が受けられます そのかわり、掛け金は60歳まで引き出すことができません 60歳以降に年金として受け取るか、一時金として受け取るかを選ぶことができます 今回改悪されるのは、一時金としての受け取りについて 今までは、60歳でiDeCo掛金を一時金として受け取り、5年間空けて企業の退職金を受け取ればどちらにも満額の「退職所得控除」が適…

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、多くの会社員や個人事業主、公務員にとって、老後の資金準備として非常に重要な制度です。 税制上の優遇措置もあり、節税効果が高いことから、広く利用されています。 しかし、最近の税制改正により、iDeCoに関する新たなルールが導入され、将来の受取時に大きな影響を及ぼす可能性があります。 本記事では、iDeCoの基本的な仕組みやメリット・デメリットから、最新の税制改正内容、特に受取時の5年ルールが10年に延長されたことによる影響、さらに今後の出口戦略について詳しく解説します。 1. iDeCoとは？その仕組みと基本的なメリット iDeCoの基本的な仕組み iDeCo…

iDeCoの退職所得控除のルール変更で課税額が増える場合も 20日に決定した令和7年度の与党税制改正大綱で、公的年金に上乗せできる個人型確定拠出年金「iDeCo（イデコ）」の見直し内容の一部が〝改悪〟だとSNS上で話題になっている。現行では、60歳でイデコの運用資産を一時金として一括で受け取った後、65歳で退職金を受け取れば、退職金にかかる所得税が最大限で控除された。だが、今回の改正で、控除額を最大化できる年齢が70歳に引き上げられたのだ。 【ひと目でわかる】財務省への批判がXで急増している ■退職金より先の一時金が対象 退職金やイデコの運用資産は一括支給されると「退職所得控除」を差し引いて税…

iDeCoの退職金控除 私のように想定より早めに退職した人には、「iDeCoの19年ルール」という制度が将来大きな影響を与える可能性があります。 このルールは、会社の退職金を受け取ってから19年以内にiDeCoの一時金を受け取ると、退職所得控除が1度しか使えなくなるというものです。 裏を返せば、 会社からの退職金を受け取って「20年以上経って」から「iDeCoの一時金を受け取る」と「再び退職所得控除が使える」 ということです。 私の状況に当てはめて考える 現在、iDeCoを一時金で受け取れるリミットは70歳です。 50歳以降に退職した場合、このルールを活用するための20年という時間の確保が出来…

元会社の同僚とイデコの出口戦略に関してやり取りがあったので、メモとして残しておきます。 会社を退職後に確定拠出年金をイデコの移管し、一定金額を毎月拠出しています。 なお、イデコで積み立てできるのは、国民年金を払っている間なので、原則60歳までになります（＋任意継続期間）。 イデコのメリットとデメリットに関して： イデコのメリットの一つとして所得控除がありますが、現在は働いていないので、有効活用できていません。 企業年金の収入はあるのですが、基礎控除や社会保険料控除などが所得を超えてしまうので、所得控除のメリットが効いていません。 もう一つのメリットとして、運用益の非課税がありますが、年金で受け…

新しい資産運用計画表を作る 退職に際し、当初は中古物件を購入して落ち着こうと考えていました。しかし、焦って高い買い物を決断するのに若干ビビッてしまい、結果的に現状賃貸物件に落ち着いています。 この選択によって、中古物件購入費用として確保していた1500万円が宙に浮く形となりました。 そこで、この1500万円を再度自分の管理資産に組み込んでどのように有効活用できるか、新たに資産運用計画を立ててみました。 その一部が以下の記事に書いたように仮想通貨への投資ですね。約400万円ほどBTCを買い増ししたおかげで現在大分資産に余裕が出来ています。 officeworker40.com まず、11月頭の資…

10月の振り返り 7月末に退職してから、早いもので丸3か月が経ちました。この間、無職期間を過ごすために必要な準備を着々と整えてきました。 振り返ってみると、退職後の生活設計は想像以上にやりがいがあり、貴重な体験をしているなと思います。 以下、主な取り組みをまとめます。 1.国民年金への変更と全額免除の取得 退職後すぐに年金手続きを行い、無事に全額免除の承認を受けられました。今後の生活費削減への安心材料となりそうです。 2.健康保険の任意継続 現在のところ、任意継続を選択しています。来年はまた国民健康保険と比較してどちらを選択するか考えたいと思います。 3.ハローワークでの失業給付申請 ハローワ…

こんにちは、ピッピです。 そろそろちゃんと、今考えている人生設計(仮)について書いていきたいなと思います← 頭の中で考えるだけじゃなく書き出してみることで、思わぬ穴がみつかったり新たな案が浮かんだりしますからね。 これからどんどん更新していくと思うので(仮)にしておきます。 小心者なので←

ねんきん定期便が更新されていたので、一例として紹介します。 まずは、これまでの納付額です。国保は学生時に支払ったもの。新卒で入った会社に努め続けており無職期間は無いので、未納期間もありません。 続いて、現在の加入条件が60歳まで継続した場合の見込額です。このぐらい貰えれば現在資産と合わせて老後は余裕ある暮らしが出来そう。やはり、60歳まで我慢すればなんですよね・・・。 ↓こちらは最近閲覧した年金に関する動画です。僕は繰り下げして受給金額を多くする事ばかり考えていましたが、繰り上げして貰った年金も働かせて運用益を得るという考えはなるほど！と思いました。ただ、だいぶトガッた考えだなと思いましたけど…

iDeCoって何？ iDeCoって何？個人型確定拠出年金を調査！ 世間一般で節税制度としてNISAとともに語られることの多いiDeCo。 まだ私はiDeCoを始めていないため、この機会にiDeCoについて調べてみる。 iDeCoの基本 iDeCoとは「Individual-type Defined Contribution pension plan」の略で、個人型確定拠出年金の愛称である。はて、そもそも確定拠出年金ってなんぞや？となる。 ＊そして会社の確定拠出年金も明確な言葉の意味が分かっていないことに気付く。 確定拠出年金とは、拠出された掛け金とその運用益との合計額をもとに、将来の給付額が決…