繰越控除

昨今の株式市場、 損切りしようか考え中の方もいらっしゃるのでは？ 私は昨年、NISA枠の株を損切りしました。 そして確定申告をして初めて、あることを知ったのです。 それは、 NISAは「損益通算」も「繰越控除」もできない ということ。 皆さんはご存知でした？？ 私は昨年、特定口座で利益が出ていたので、 NISA株も損益通算されるものと思いこんでいて、 計算してから損切してしまったんですが・・・ まさか通算されないとは😭 NISAは非課税という大きなメリットがある一方で、 損失も”なかったこと”、になる仕組みなんですねー。 その教訓をもって、 今回もし損切するなら、先に特定口座からしようと考えて…

ファイナンシャルプランナーの仁志詩馬です。 株式投資で予期せぬ損失が出てしまい、「この損失、どうにかならないだろうか…」「会社員の給与と相殺して税金を安くできたりしないの？」と悩んでいませんか？ ご安心ください。給与との相殺はできませんが、確定申告をすることで、将来の税金を軽くできる可能性があります。 本記事では、FPである私が、株式投資で損失が出たときの税金の仕組みと、誰でもできる節税策「損益通算」と「繰越控除」について、図解を交えながら分かりやすく解説します。 なぜ給与と損益通算できない？カギは「課税方法の違い」 多くの方が疑問に思う「なぜ株の損失と給与を合算できないのか？」という点から解…

こんにちは、ToMO（@tomo2011_08）です。 株式譲渡益があった場合、過去3年以内の株式譲渡損失と損益通算することで、源泉徴収された税金を取り戻すことが可能です。 損益通算・繰越控除については、以下の記事に解説していますので、ご参照ください。 tomokutchi.hatenablog.com 私は1年前に早期退職をして、現在は株式投資の譲渡益が主な収入源となっています。 そんな私が、今年の確定申告で損益通算により税金を取り戻しましたが、国民健康保険料が大きく跳ね上がっていることに気づきました。 サラリーマンは入っている健康保険と共済保険は給与額に応じて保険料を定めているため、株式投…

こんにちは、ToMO（@tomo2011_08）です。 個人投資家が株式投資をするために証券口座を開設する際、一般口座のほかに特定口座の開設の有無を聞かれることを覚えていらっしゃいますでしょうか。 株式の取得や譲渡、配当金の受け取りをはじめ、さまざまな金融商品を取り扱える証券会社の口座には、特定口座（源泉徴収あり・なし）、一般口座、NISA口座（つみたてNISA口座、ジュニアNISA口座など）という種類があります。 その中で大部分の方が特定口座を開設しており、かつ「源泉徴収あり」を選択しています。 筆者も、「特定口座で源泉徴収ありにしておけば、税計算のみならず納税も証券会社がしてくれるので確定…

こんにちわ。FPの金蔵（きんぞう）です。 親から相続した財産のうち、自分が使わないもの、自分の価値観と合わないものがあれば、すぐに売って処分した方がいいと思う出来事がありました。 というのも、昨年亡くなった私の父親の財産の一部に、ジャパンディスプレイという日本の個別株が2千株ほどあり、売却が遅れたために、30万円以上の損失が発生したのです。 そもそも、なぜ父親がこの株を買ったのか、確認するすべはもう永遠に失われましたが、いわゆる日本政府系の投資ファンド が主導した日の丸連合の会社で、2012年の会社設立以降、一度も黒字化したことがありません。 詳しい理由は不明ですが、ジャパンディスプレイの株式…

株取引で損（配当を含めても損）した場合に、確定申告は福の神(節税補償）に変身！ 「特定口座で源泉徴収選択」の場合、年間取引で損となれば、証券会社では、年度末に同口座の配当と損益通算して配当で徴収された税が還付されます。 これは、証券会社が株式取引損益と配当との損益通算を分離課税方式で節税してくることによるものです。 しかし、証券会社では、その年度で損（配当を含めても損が残る）となった場合や、他の証券会社口座との通算や過去の繰越控除（損）と損益通算などは行なってくれません。 従って、これらの場合は、自分で確定申告して節税する以外に方法はありません。 当記事では、株取引で損（配当を含めても損）した…

確定申告には、株式運用に掛かる高い税金を軽減できる仕組みが用意されています！ 株式等の運用（譲渡益や配当）に掛かる税金は、証券会社で「特定口座で源泉徴収あり」を選択していれば、基本的には、個人で確定申告を行なう必要はありません。 しかし、確定申告すれば大抵の場合、利益を上げた場合でも損をした場合でも、運用にかかる高い税金を節税できるしくみが用意されていますます。 従って、特定口座で源泉徴収を選択されていても、確定申告で節税できる仕組みを知って、機会を逸しないよう確定申告を活用されることをおすすめします。 Ⅰ．確定申告には株式等運用にかかる高い税金を節税できる仕組みが用意されている！ 1．株式の…