相続対策

家族信託は今からできる親孝行！ 家族信託等の利用数の指標になる土地の信託登記件数に関して昨年比137%増加（１７,０００件超）となる統計がでました。 地域別では、千葉市が１５３％、横浜市が１４７％の増加を示し、都市部での利用増加が目立ちます。 出典「スマート家族信託」 notice: 統計数には商事信託の場合の登記件数を含む（法務省 登記統計表） 【無料相談】家族信託の窓口 ホームズ家族信託法務事務所 高齢者数と認知症患者数の増加傾向が続く中で、親世代の資産凍結対策の必要性から、家族信託は今後も増加するものと予想されます。 enman34.jimdofree.com ホームズ家族信託法務事務所…

家族信託は親孝行 ! 家族信託の設計で押さえておくポイントは？ 家族信託契約（親子間）を交わすときは、以下の点を確認して信託内容を設計しま す。設計内容によっては、他にも検討すべきことがらが多々あります。 ・ 委託者（財産を保有する親）及び受託者（財産を預かる子）の合意の意思 ・ 信託当事者にはならない将来の相続人全員の同意 ・ 遺留分の配慮 ・ 信託に入れる財産と入れない財産 ・ 信託口（ぐち）口座の開設と独立性 ・ 家族信託の事務と税務 【無料相談】家族信託の窓口 ホームズ家族信託法務事務所 信託財産は受託者の自身の財産と分別管理することが大前提ですから、 まずは信託口 （ぐち）口座の開設…

家族信託は親孝行 委託者（親世代の財産保有者）と受託者（子世代）との間で契約して、受益者（委託者や委託者の配偶者等）が安心して生活していけるように信託事務（管理、運用、処分）を開始します。 家族事情に応じて、契約内容を工夫しすぎてカスタマイズすると、銀行は腰が引けてしまい、信託口口座の開設はうまくいきません。 そこで、銀行とは事前相談をして信託契約内容をすり合わせておきます。 【簡単な信託契約書の例】 信託契約書（不動産及び金銭等管理処分） ○○ （以下、「委託者」という。）と△△ （以下、「受託者」という。）は、次条記載の本信託の目的達成のために、第２条記載の財産を信託財産として管理、運用及…

家族信託は親孝行 【信託する財産の種類の多い順番は】 ①金銭 約８０％ （②、④の不動産を信託する場合は、金銭の信託も必須） ②自宅等の不動産 約５０％ ③上場株式・投資信託商品 約２３％ ④賃貸アパート等の収益不動産 約１８％ ⑤自社株式 約７％ ⑥動産 約６％ ⑦他 実際の家族信託は、財産の一部を信託に入れるケースが多いです。 信託に入れない財産は、遺言・相続の対象として残しておくわけですが、あとから 信託に組み入れることもできます（信託の変更）。 【無料相談】家族信託窓口 ホームズ法務事務所 信託に入れた財産については遺言の対象にすることが出来ません。 逆に、遺言の対象にしていた財産を、…

はじめまして！ Family_trust ホームズ家族信託法務事務所 行政書士の川上 徹と申します。 みなさんの中でも「家族信託」という言葉をご存じの方が多くなっていると思います。 これから、家族信託を始めることに躊躇されている方や、もう家族信託を開始している方のために役立つ情報をお届けしていきたいと思います。 【無料相談】家族信託窓口 ホームズ法務事務所

相続対策に関わっている人間にとって令和５年度税制改正大綱での目玉の改正は、相続税と贈与税の一体課税の話題でしょう。 今回は、生前贈与の相続時加算の制度変更について、紹介したいと思います。 資産移転の時期の選択により中立的な税制の構築を目指して 令和３年度税制改正大綱、令和４年度税制改正大綱において登場したこの言葉ですが、令和５年度税制改正でやっと形になる感じです。 実際には令和６年１月１日以後に贈与により取得する財産に係る相続税の持ち戻しについて適用されます。 www.sikakulife.com 暦年贈与の生前贈与加算は相続前７年間に延長 令和３年度税制改正大綱で予告された相続税と贈与税の一…

media.moneyforward.com まだ貯めてもいない１億5千万円を、いかに子供に相続させるかを考えている男の話の続きである。 相談者は、相続税を減らす手段として、今年からの暦年贈与や、退職金で相続対策の不動産を購入することを考えている。 だが、そのように現金を減らしてしまって、自分たち夫婦の老後の生活が、果たして成り立つのかというのも、大きな問題である。 もし、70歳までに、首尾よく1億5千万円を貯められたとしても、退職した後の収入は、激減する。 家の修繕費や車の買い換えなど、月に22万円の年金だけで、生活費を賄えるとは、とても思えない。 しかも、相談者が死んだ後、残された妻の生活…

（イメージ画像） ＜生命保険とは＞ ＜保険の種類＞ ＜加入のメリットとデメリット＞ ＜生命保険とは＞ 生命保険とは大勢の人で公平に保険料を負担しあい、その中からもしもの時に、保険金や給付金を支払うことを約束したものです。生活と家族のために備えるものと言えます。 ＜保険の種類＞ １．死亡保険 被保険者が、死亡・高度障害状態になった場合に保険金が受け取れる保険で、定期保険、収入保障保険、終身保険などが該当します。 定期保険 5年、10年のように保険期間が定まっている生命保険です。満期時や解約時に戻ってくるお金は全く無い掛け捨てタイプのものが多く、解約払戻金があってもごくわずかのことがほとんどです。…

こんにちはケルン（十四代目）です。 イケてる５０’Sになりたいツトメ人＆不動産経営８年目。 関東・京都で約100室を運営中。 今年の目標は売上7000万円。 不動産のベネフィットを使って自分らしいオシャレライフを心掛けながら、 まだ見ぬ世界へ向かって毎日を生きています。 ひさびさに連日の投稿。 本日はツトメ仕事での発表会があるため出勤です。 春からは再び電車通勤にしようと思ってますので、毎日ブログに戻そうと思っております。 昨日、 いろいろなことがグルグルしていて愛車を自損しました。。。 京都保津川で事故が起きてしまいましたが、もしかしたらメンタルな部分でぼやっとされてしまい捜査を誤ったのか。…

こんにちはケルン（十四代目）です。 イケてる５０’Sになりたいツトメ人＆不動産経営８年目。 関東・北海道・京都で約100室を運営中。 今年の目標は売上7000万円。 不動産のベネフィットを使って自分らしいオシャレライフを心掛けながら、 まだ見ぬ世界へ向かって毎日を生きています。 本日は３月２８日。 ツトメ仕事の今年度もあと３日間となりました。 ワタシのツトメ先は、なんと期末を重んじない会社だろうと思っておりまして、期末の踏ん張りを会社ぐるみで阻害してきます。。。 明日も会社行事がありまして、営業マンとしての意地とプライドも、深い霧に飲まれて年中常夏のような気分になります。こんな会社もあるんだあ…

所得税法編 こんにちは。FPおじさんです。(^^♪ 大変ご無沙汰しております。ブログの更新が２ヵ月も遅延してしまいました。ご愛読者の皆様にはこの場をお借りしてお詫びいたします。実は、令和５年１月から、お陰様で資産税部（財産承継支援事業部）の部長に昇進いたしました。 相続税や贈与税の申告に加えて、所得税や消費税の申告が重なり、ブログの更新ができませんでした。お許しいただければ幸いに存じます。これからは、通常モードに入りますので、皆様のお役に立つ内容をブログでご紹介していきます。 ご承知の通り、所得税の確定申告が３月15日（水）に終わりました。なお、個人の消費税の確定申告は３月31日（金）になって…

・ ・ ・ 関連ブログを６つ立ち上げる。プロフィールに情報。 ・ ・ ｛東山道・美濃国・百姓の次男・栗山正博｝・ ２０２３年３月２１日 ＭｉｃｒｏｓｏｆｔＳｔａｒｔニュース 文春オンライン「日本の空き家、実は半分が“賃貸用”…需要がなくなるアパート節税投資のワナ 2010年前後を境に日本の人口は減少に転じた。20年現在で1億2600万人。働き手の主体となる15歳から64歳の生産年齢人口は7400万人。国立社会保障・人口問題研究所の推計によれば、10年後の2030年に人口は1億1600万人、生産年齢人口は6700万人になるという。 世の中の中心を占める働き手の人口がどんどん減っていくことを前提と…

FP2級合格証書 【2023年3月21日】2023年5月実施FP2級試験合格目指しがんばりましょう！ FP2級試験は巷で言われているほど簡単な資格試験ではありません。 特にFP3級をさして苦労せず合格した受験生がその感覚のまま受験すると痛い目を見ます。 なぜならFP2級の難易度はFP3級とは段違いだからです。それはFP2級合格率が示す通り。決してなめてかかってはいけません。 この記事ではFP2級合格を目指す方に向けて FP2級試験の次回試験日と日程、試験概要、直前勉強法等などFP2級試験全般の情報 一般社団法人金融財政事情研究会（きんざい）及び日本ファイナンシャル・プランナーズ協会（日本FP協…

皆さま、ご安全にお過ごしでしょうか！FP修行中のオットー＠CFP認定者です。CFP資格審査試験の独学突破シリーズですが、久しぶりの記事投入です。順番が前後するのですが、2022年6月試験で受験したのが「相続・事業承継設計」の科目でした。すでに記憶の中で霞みつつある当時のことを思い出しながら以下の通り記事を書いてみました。後学者の参考になれば幸甚です。 CFP試験の基本 「相続・事業継承設計」の難易度は相対的に低いらしい テキストの定番はコレ！ 問題集は定番のコレ！ 科目合格の肝は「相続対策」「相続財産の評価」「事業承継」 試験の結果は？ まとめ オススメ記事 CFP試験の基本 まずは基本的な条…

先日、保険会社の担当のおばさんがやってきた。 わたしもおばさんだけど、彼女はわたしより１０歳は年上のはずなので おばさんと呼んでもいいだろう。 というか、まだ現役なのかと驚く。セールスレディって定年がないのかなあ？ このおばさんとはかれこれ２０年の付き合いだ。 夫の会社に出入りしている人で、夫の両親とか兄夫婦とか・・・ 義実家の会社の保険やら、義実家家族の保険やら担当している。 まあ明るくサバサバして、押しつけがましいセールスもしてこないので なんとなく夫の生命保険もお世話になっていて、 訪問のときには事前にSMSが来る。 電話が来るよりテキストでやりとりできるのは楽だ。 そのおばさんが、ずい…

保険の窓口のような無料保険相談窓口はカモられないか心配です。 無料保険相談窓口では無料で保険の相談にのってもらえます。 その理由は、 保険会社から「手数料」という名の利益を得ている から･･･。 【関連記事】【無料保険相談のカラクリを暴露】 利益の構造（からくり）を知ってかしこく相談！ なので、どうしても、手数料ほしさに「自分はカモられないか」不安になりますよね。 そこで本記事では、 保険の窓口にカモられてしまう人の特徴 無料保険相談窓口で本当に自分にあった保険を探す方法（ダマされない方法） をわかりやすく解説しました。 保険の相談相手には、 FP 保険会社の外交員 保険代理店 無料保険相談窓…

藤井博章 司法書士・行政書士 事務所〒558-0043 大阪府大阪市住吉区墨江4丁目1番23号ノザワマンション20106-6678-3595《南海高野線 沢ノ町駅徒歩2分》相続のこと、後見のこと、じっくり相談するなら「藤井博章 司法書士・行政書士 事務所」へ！業務内容■相続のご相談・手続き代理相続での不動産名義変更など、承継業務代理を行います。また、生前の相続対策、ご不幸後の財産承継や名義変更など各種手続きを行います。■成年後見・任意後見の手続き判断能力が衰えた方を支援する成年後見制度。家庭裁判所が選任を行う法定後見と契約で行う任意後見があります。老後の財産管理や身の回りのことについてご相談く…

生命保険とは 保険の種類 １．死亡保険 定期保険 収入保障保険 終身保険 ２．生存保険 ３．生死混合保険 加入のメリットとデメリット メリット デメリット まとめ 生命保険とは 生命保険とは大勢の人で公平に保険料を負担しあい、その中からもしもの時に、保険金や給付金を支払うことを約束したものです。生活と家族のために備えるものと言えます。 保険の種類 １．死亡保険 被保険者が、死亡・高度障害状態になった場合に保険金が受け取れる保険で、定期保険、収入保障保険、終身保険などが該当します。 定期保険 5年、10年のように保険期間が定まっている生命保険です。満期時や解約時に戻ってくるお金は全く無い掛け捨て…

こんにちはケルン（十四代目）です。 イケてる５０’Sになりたいツトメ人＆不動産経営８年目。 関東・北海道・京都で約100室を運営中。 今年の目標は売上7000万円。 不動産のベネフィットを使って自分らしいオシャレライフを心掛けながら、 まだ見ぬ世界へ向かって毎日を生きています。 今日はツトメ仕事の定休日ですが、このところ隔週で出勤することになっておりモヤモヤしております。 おまけにスケジュールが結構詰まっておりまして、４月頭に京都へ行けるか若干微妙です。２年ぶりに桜の京都を楽しもうと思っているのに。。。。 事業のスケジュールとツトメ仕事のスケジュールが結構お互いにかち合って来たので、 事業関係…